《法律服务法》倒计时:谁将成为您的COLP和COFA?

作为走向的一部分‘注重结果的监管’当2007年《法律服务法》于2011年10月6日成为法律时,律师监管局要求公司任命法律业务合规官(COLP)和财务与行政合规官(COFA)。

 

每个角色都需要任命一个具有足够资历的人来管理极其重要的职责,其基础是严格着眼于识别,缓解和管理风险的方法。

 

任命必须在2012年3月31日之前完成,但这是律师事务所现在需要认真考虑的事情。

 

为什么新角色最符合每个人的利益

 

SRA认为,负责实施适当控制的COLP和COFA符合公众和行业的利益。

 

科尔普 和COFA的职权范围不会影响其他人(例如传统律师事务所的负责人)在控制内工作的责任,也不会影响理事机构监督控制的作用。

 

当前的SRA手册草案中对与COLP和COFA角色有关的规定进行了说明,其中包括由合适的员工(不一定是经理)履行这些职责的机会。

 

灵活的系统反映了多种实践

 

这些要求足够灵活,使公司可以在其结构,业务领域和客户需求方面做出适合其自身业务的安排。

 

这意味着唯一的从业者自己可以执行COLP和COFA角色。在较大的公司中,这些角色将需要由敬业的个人来完成,通常是已经领导合规和财务团队的人。

 

审查风险管理的机会

 

已要求SRA为新角色提供更多指导和正式指导,但不愿意更严格地规定其职责,也不愿草拟详细的职务说明,因为它认为企业应负责做出反映自身情况的安排。许多公司已经拥有合适的系统来管理其风险。

 

任命COLP和COFA并不意味着公司必须替换现有安排。相反,它们提供了一个机会,可以在新要求的背景下审查风险管理,并确定在有效执行这些职责的权限和支持下,谁应承担COLP和COFA的角色。

 

Karen Hain是合伙人兼负责人 专业实践摩尔和斯莫利特许会计师和业务顾问.